Streaming: Antiriciclaggio: le novità 2022 per i commercialisti – 09/11/2022
La normativa e la regolamentazione in materia di antiriciclaggio subiscono una costante evoluzione, in ragione della necessità di rafforzare il sistema di contrasto alla criminalità organizzata, ma anche delle forti pressioni da parte del legislatore europeo. Per il 2022 la novità più importante per i professionisti è senz’altro rappresentata dall’emanazione del decreto ministeriale contenente le principali indicazioni per l’imminente attuazione del Registro dei titolari effettivi. Per tale motivo, la prima parte della giornata è incentrata sulla struttura e sui contenuti del Registro e sulle modalità operative per la comunicazione da parte delle imprese, nonché per l’accesso e la consultazione da parte dei professionisti. Completano il quadro le indicazioni normative e operative per l’individuazione del titolare effettivo nell’ambito dell’adeguata verifica della clientela, corredate da numerose esemplificazioni pratiche. Nella seconda parte della giornata, l’attenzione si sposta sugli altri obblighi antiriciclaggio del professionista, dapprima con riferimento alla conservazione documentale e al relativo impatto della normativa privacy, e successivamente con uno sguardo alle novità 2022 relative al rafforzamento della tutela del soggetto che segnala un’operazione sospetta e al sistema sanzionatorio alla luce delle nuove indicazioni operative del Ministero dell’economia e delle finanze.
- Il registro dei titolari effettivi
- Individuazione del titolare effettivo e casistica ricorrente
- La conservazione dei dati, documenti e informazioni e gli obblighi privacy
- Aggiornamento in materia di SOS e sanzioni
